サポートガイド
電子帳簿保存法への対応ガイド
⚠️ 2024年1月から「電子取引データ保存」が全事業者に義務化されました。
メールで届いたPDF請求書・Amazonの領収書・クラウドサービスの請求書などを紙に印刷して保管することはNGです。電子のまま保存する必要があります。
メールで届いたPDF請求書・Amazonの領収書・クラウドサービスの請求書などを紙に印刷して保管することはNGです。電子のまま保存する必要があります。
電子帳簿保存法とは（3つの区分）
電子帳簿保存法は「帳簿・書類をどう保存するか」のルールです。3つの区分があり、それぞれ義務・任意が異なります。
| 区分 | 内容 | 義務 |
|---|---|---|
| ① 電子帳簿等保存 | 仕訳帳・元帳などをアプリで作成し電子保存 | 任意 |
| ② スキャナ保存 | 紙の領収書・請求書をスキャンして電子保存（原本破棄可） | 任意 |
| ③ 電子取引データ保存 | メール添付PDF・Web請求書等、最初から電子の書類を電子保存 | 義務（2024年〜） |
フリーランス・個人事業主が特に気をつけるのは③です。
Adobe・Slack・AWS・クラウド会計ソフト等のWeb請求書や、メールで届くPDF請求書は③の対象です。
Adobe・Slack・AWS・クラウド会計ソフト等のWeb請求書や、メールで届くPDF請求書は③の対象です。
AiXcelの対応状況
| 区分 | AiXcelの状況 |
|---|---|
| ① 優良電子帳簿 （65万円控除） |
Pro：電帳法対応モードあり
Free/Standard：要件未充足 Proプランは「電帳法対応（電子取引保存・優良帳簿）」として、訂正削除履歴・7年保存・検索機能を提供します。タイムスタンプ・スキャナ保存・JIIMA認証は対象外です。Free/Standardはe-Tax電子申告ルートをご利用ください |
| ② スキャナ保存 （紙の原本破棄） |
タイムスタンプ 未対応 紙の領収書・請求書は原本を別途保管してください |
| ③ 電子取引データ保存 （義務） |
Pro：証憑(画像・PDF)を7年保存
Free/Standard：別途保管が必要 Proプランは「証憑管理」機能でアップロードしたレシート画像・PDFをそのまま7年間保存します（電子取引データ保存に活用可）。Free/Standardプランは解析後に画像・PDFが削除されるため、別途Google Drive等で7年間保管してください。いずれも事務処理規程の整備が必要です。 |
③ 電子取引データ保存の対応方法（今すぐできる）
タイムスタンプがなくても、「事務処理規程の整備」で③の義務をクリアできます。国税庁が認めた方法です。
1事務処理規程（ひな型）をダウンロード
2空欄を埋めて保管する
入力箇所は少なく、主に以下の3点です：
- 事業主氏名（あなたの名前）
- 電子取引データの保存場所（例：AiXcel / Google Drive / 指定フォルダ 等）
- 作成日・施行日
記入後、印刷または PDF として7年間保管してください（税務調査で提示を求められる場合があります）。
3電子取引データを保存する
メール添付のPDF請求書・Webダウンロードの領収書等を、規程に従って7年間保存します。
- Proプラン：AiXcelの「経費入力（AI解析）」からPDF/画像をアップロードすると、証憑管理機能で原本のまま7年間保存されます。日付・取引先・金額がデータ化されるため検索要件もクリアできます
- Free/Standardプラン：AI解析後にアップロードした画像・PDFは削除されます。電子取引データの原本はGoogle Drive・Dropbox等で別途7年間保管してください
- 紙で受け取った書類はスキャンしてアップロードできますが、紙の原本も7年間保管してください（②スキャナ保存の要件は満たしていないため）
✅ この3ステップで③の法的義務をクリアできます。
税務署への届出は不要です。事務処理規程を整備し、それに従って運用するだけです。
税務署への届出は不要です。事務処理規程を整備し、それに従って運用するだけです。
よくある質問
Q. 事務処理規程は税務署に提出するの？
いいえ、提出不要です。社内（個人事業主の場合は手元）で保管し、税務調査の際に提示できる状態にしておいてください。
Q. 既に紙に印刷して保管してしまった電子取引データはどうする？
2024年1月以降のデータについては、できる限り電子データも保存するようにしてください。過去分については、国税庁が「やむを得ない事情」として一定の猶予を設けていますが、早めに電子保存に切り替えることを推奨します。
Q. AiXcelにアップロードしたレシート画像は証拠として使える？
タイムスタンプ付与は未対応のため、スキャナ保存（②）の要件は満たしません。Proプランの電帳法対応モードは訂正削除履歴を記録しますが、電子帳簿保存法上の正式な証憑としての最終的な要件充足については税理士・所轄税務署にご確認ください（利用規約 第10条の2参照）。紙の領収書は原本を保管してください。
Q. 65万円控除はどうすれば取れる？
AiXcelでは以下の2ルートで65万円控除に対応しています。
- e-Tax（電子申告）ルート【全プラン対応】：アプリ内の「確定申告書類センター」から案内に従って手続きしてください。事前届出不要で、マイナンバーカードがあれば誰でも利用できます。
- 電帳法（優良電子帳簿）ルート【Proプラン限定】：設定から「電帳法対応モード」を有効にすることで、訂正削除履歴・7年保存・検索機能を利用できます。最終的な要件充足の確認は税理士・所轄税務署にお問い合わせください。
Q. スキャンした領収書の紙原本は捨てていい？
当サービスではスキャナ保存（②）の要件（タイムスタンプ等）を満たしていないため、紙原本は捨てないでください。7年間保管してください。
参考リンク
電子帳簿保存法への対応は税理士・税務署にご相談ください。
当ページは一般的な情報提供を目的としており、個別の税務判断・法的アドバイスを行うものではありません。
当ページは一般的な情報提供を目的としており、個別の税務判断・法的アドバイスを行うものではありません。